年报姗姗来迟，南昌农商行2018年不良率最高达4.82%，净利下滑15%

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在规定的年报发布时间过去一个月之后，南昌农商行于5月30日发布了2018年年报及2019年一季报。最新数据显示，截至2019年3月末，该行不良贷款余额8.83亿元，不良率达到2.44%，2018年内，该行不良率一度达到4.82%的高位，不良贷款超16亿元。

南昌农商行2018年年显示，该行去年实现合并口径净利润5.14亿元，同比下降14.68%。尽管2018年5.14亿元的净利已经较2017年有所下降，但南昌农商行年报给2019年定下的净利目标仅为4.65亿元。

与此同时，该行总资产出现缩水：2018年末，该行总资产为642.45亿元，较2017年末减少15.97亿元。2018年，该行各项存款增速持续下降，年增量持续减少，贷款吸存能力出现下降；同时，信贷发放占比在南昌市持续下降，存在客户少、户均贷款高现象。

吸存能力持续下降，年内净利下滑15%

公开信息显示，南昌农商行前身为南昌洪都农商行，于2012年9月取得变更名称批复。截至2018年末，该行员工总数927人，下辖77个营业网点。

该行股权结构较为分散，前10大股东均持有该行4%以上股份，其中江西省铁路投资集团公司、泰豪集团、江西汇仁集团医药科研营销有限公司分别持股6.19%、6.01%和5.20%，为该行前三大股东。

搜狐财经注意到，南昌农商行行第二大股东泰豪集团投资企业高达78家，其中包括4家银行和1家保险公司。2018年末，该公司持有九江银行2.37%股权和南昌昌东九银村镇银行2.00%股权，其中前者是后者的大股东。此外，该公司还是南昌农商行和江西湾里农商行的第一大股东，另持有安诚财险3.68%股份。

2018年，南昌农商行实现合并口径的营业收入32.22亿元，较2017年增长7.15%；净利润5.14亿元，同比下降14.68%，总资产出现缩水，年末为642.45亿元，同比下降2.42%。

南昌农商行未经审计的一季度报表显示，该行在2019年一季度末资产总额继续下降至617.51亿元，较2018年末减少24.94亿元。

数据显示，该行近年来的资本利润率连年下降，2014-2018年的资本利润率分别为15.77%、15.14%、13.34%、11.45%和8.59%。

从存贷款情况来看，该行2018年末各项存款余额449.38亿元，存款增速为0.71%。2014-2018年，该行存款年增量持续减少，分别为59亿元、58亿元、52亿元、32亿元和3亿元，吸存能力出现下降。

与此同时，该行在2018年末的各项贷款及垫款净额达到366.04亿元，增加额41.39亿元，增幅12.74%，其中非农贷款和农村企业贷款是最主要的增加来源，年内分别增加约2亿元和35.9亿元。

年报显示，近三年来，该行信贷业务占南昌市金融机构的份额有所下降，分别为3.27%、2.97%和2.87%。

该行监事会表示，该行信贷客户储备明显不足，信贷投放压力逐步凸现，公司类大额贷款占比仍然偏高，客户少、户均贷款高现象仍然存在。

据悉，2018年末，该行500万元以下的贷款投放占比为36.33%，与此同时，前10大客户贷款投放均在2亿元以上，合计贷款额达到33亿元，其中对南昌铜锣湾广场投资有限公司的贷款达到了5.46亿元，占资本比例为8.43%。

该行监事会在年报中表示，2018年，该行百元存款付息率为1.69%，同比上升0.2个百分点；存贷利息差进一步收窄，百元贷款收息率5.72%，同比下降0.23个百分点。同时，富余资金投资渠道逐步压缩，金融市场业务创利减弱，业务创新动力不足。

值得注意的是，在该行对2019年业务经营目标的阐述中，对2019年的净利预期仅为4.6亿元，这较2018年的实际利润下降了9.8%。同时提出，将撤并5家低效网点，网点总数进一步压缩至70家。

南昌农商行最新财务数据显示，2019年一季度实现净利润2.94亿元。已经达到了全年目标的一半以上。具体利润构成则未有详细披露。

年内不良率最高升至4.82%

南昌农商行2018年净利的缩水主要源于当年对不良贷款的拨备计提。2018年，该行合并口径的营业支出猛增34.75%，达到15.20亿元，其中资产减值损失从2017年的4.62亿元增加至8.09亿元，业务管理费增加近5000万元。

上述资产减值主要发生于2018年上半年。中诚信在2018年7月30日出具的评级报告显示，该行2018年1-6月该行共实现净营业收入10.93亿元，扣除营业支出后该行2018年上半年实现拨备前利润8.54亿元。但为满足监管要求，2018年上半年不良贷款余额大幅增长，该行加大拨备计提力度，1-6月共计提贷款减值损失7.57亿元，相当于2017年全年的181.88%。受上述因素共同影响，2018年1-6月该行实现净利润0.02亿元，盈利水平下降。

搜狐财经注意到，近年来，南昌农商行的不良率一直处于反复升降过程中，2014-2017年，该行不良率分别为1.41%、1.84%、1.57%和1.96%，2018年继续上行至2.45%。

在2018年当年，四个季度末的不良率分别为1.96%、3.85%、4.82%、2.45%，最高与最低之间相差近2个百分点。

中诚信7月末的评级报告称，该行不良率大幅上升是由于将全部逾期90天以上贷款纳入不良贷款。不过，该行在第三季度不良率仍旧持续上行，达到新的历史高位4.82%，不良贷款余额16.3亿元，不良贷款余额涨幅28.35%，关注类贷款涨幅59.44%。

该行监事会表示，清收是南昌农商行处置不良贷款的主要方式，但随着经济增速的持续方华能，企业经营困难，催讨请收的空间越来越小、难度越来越大。2018年，南昌农商行累计清收处置表内外不良资产10.23亿元，呆账核销6.68亿元。

不过，该行监事会对于不良贷款数额的表述与年报中披露数额并不一致。监事会表示，2018年末，南昌农商行的账面不良贷款余额8.66亿元，较上年增加2.34亿元。而年报中披露，该行年末的不良贷款为9.31亿元，增加2.71亿元。

2018年，该行共计起诉不良贷款119笔，金额高达6.33亿元。年末的待处理应收清算款项为1.32亿元，其他应收款的坏账准备0.92亿元。

目前，该行拨备覆盖率为152.05%，较2017年减少近38个百分点，较近5年最高位减少60.7个百分点。

南昌农商行表示，2019年的业务经营目标是不良贷款率控制在2.9%以内，这较2018年末的不良率继续增加了0.45个百分点，或许意味着该行不良率将继续上行。

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